Bộ phận tài chính doanh nghiệp tiến hành kiểm tra chi tiết dữ liệu kinh doanh và dữ liệu hoạt động để quản lý dữ liệu báo cáo tài chính, phân tích dòng tiền của doanh nghiệp và rút ra quy trình lập báo cáo tài chính đúng chuẩn để cho doanh nghiệp vận hành tốt hơn.
Phân tích tài chính và hoạt động này là một phần của chuỗi cung ứng thông tin phù hợp với sứ mệnh và mục tiêu của doanh nghiệp, sau đó thu thập và chuyển đổi dữ liệu thành những hiểu biết có thể truyền đạt được. Các giám đốc tài chính và doanh nghiệp dựa vào việc chuyển đổi nhưng hiểu biết tài chính thành hành động thông qua việc phân tích tài chính, lập mô hình và quản lý hiệu suất.
Bài viết này sẽ cung cấp những góc nhìn sâu sắc về việc phân tích và cải tiến dữ liệu tài chính ở doanh nghiệp hiện đại.
Trong một chia sẻ ở Hiệp hội Chuyên gia Tài chính với chủ đề “Mục tiêu và vai trò của Nhà phân tích tài chính”, William Washington, III, Giám đốc tài chính toàn cầu của Baker McKenzie, cho biết: “Mọi người tin tưởng vào chúng tôi vì sự hiểu biết của chúng tôi về các con số và họ lắng nghe chúng tôi vì khả năng kể chuyện của chúng tôi”.
Tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình xử lý thông tin từ báo cáo đến phân tích cho người kể chuyện là cách mà Baker đạt được điều đó, không phải bằng cách tập trung vào cách xây dựng những mô hình tốt nhất hay những nguyên tắc kế toán chi tiết nhất, mà bằng cách liên quan đến các quyết định kinh doanh.
Để làm được một bản phân tích dữ liệu tài chính tốt, cần chú trọng những kỹ năng trong lĩnh vực sau:
Về công nghệ, William Washington nhấn mạnh rằng ông có 1400 người phụ trách tài chính tại Baker McKenzie và ông yêu cầu mỗi người trong số họ hãy tìm hiểu kỹ càng nhiều càng tốt về AI. Ông nói: “Đây là cách công việc sẽ được thực hiện trong tương lai. “Điều gì sẽ xảy ra nếu tất cả họ đều nghĩ đến cách áp dụng AI vào công việc của mình? Bạn có thể tưởng tượng những ý tưởng sẽ xuất hiện không?”
Bộ phận tài chính điều hành thị trường vốn nội bộ của công ty, đảm bảo nguồn tiền vào và được phân bổ khắp công ty cho nhân viên, nhà cung cấp, nhà đầu tư và các khoản đầu tư. Một trong những công cụ trực quan giúp nhà quản lý đưa ra quyết định sáng suốt hơn đó là “Ma trận ra quyết định”.
Sử dụng ma trận ra quyết định, các chuyên gia tài chính có thể chia thành ba loại quyết định cần thiết: báo cáo tài chính, dòng tiền tài chính và phi tài chính. Phân tích tài chính cũng được đưa vào trong suốt cả năm trong quá trình lập kế hoạch.
Đánh giá dòng tiền dự kiến, được gọi là định giá tài chính, là cách phổ biến nhất để xem xét các quyết định. Các công cụ điển hình được sử dụng để thực hiện việc này bao gồm NPV, IRR, ROI và hoàn vốn.
Ngoài ra, các nhà đầu tư cũng xem xét kỹ lưỡng các báo cáo tài chính của doanh nghiệp, dựa trên GAAP, vì vậy doanh nghiệp cần có khả năng chuyển từ dòng tiền sang các bản trình bày kế toán dựa trên thời gian, dồn tích, v.v.”.
Một điều quan trọng khác là không phải tất cả các quyết định đầu tư đều liên quan đến tài chính. Nhóm các quyết định phi tài chính được đưa ra nhằm đáp ứng các yêu cầu pháp lý hoặc quy định, giảm thiểu rủi ro hoặc nắm giữ những lợi thế chiến lược khó định lượng.
Mô hình là một công cụ quan trọng để thực hiện phân tích tài chính. Chúng cho phép những người khác nhau chia sẻ ý tưởng của họ về vấn đề, cách thực hiện và kết quả có thể là gì. an Schnoor, Giám đốc điều hành của Viện Mô hình Tài chính cho biết: “Một mô hình tốt cần phải là một công cụ giao tiếp mạnh mẽ để có thể đưa ra quyết định hiệu quả, nhưng thật không may, hầu hết các mô hình đều là một mớ hỗn độn”.
Các tiêu chí một mô hình cần đáp ứng:
Một số phương pháp giúp cho cải thiện mô hình tài chính:
Quản lý hiệu suất là “một hệ thống giúp các công ty theo dõi và thúc đẩy cải tiến liên tục thông qua việc sử dụng KPI và báo cáo liên quan đến các mục tiêu tài chính, hoạt động và chiến lược”. Quản lý hiệu suất đòi hỏi một cách tiếp cận chu đáo, phù hợp và được thống nhất trong toàn doanh nghiệp.
1. Lên kế hoạch
2. Căn chỉnh sao cho phù hợp với chiến lược
3. Hệ thống hỗ trợ & cấu trúc
4. Nhịp độ và trách nhiệm
Một trong những lợi ich của hệ thống quản lý hiệu suất đó là đảm bảo sự minh bạch. Khi thực hiện theo lộ trình ở trên, hệ thống sẽ làm rõ:
Tuy nhiên, hầu hết các CFO đều thất bại trong các bước này. Theo Jeremy Pawlak, FPAC, Giám đốc điều hành của Accordion:
Việc phân tích dữ liệu tài chính được tiến hành như thế nào?
Có rất nhiều phương pháp phân tích dữ liệu tài chính khác nhau, một vài phương pháp thông dụng nhất là:
Các phương pháp cụ thể được sử dụng để phân tích dữ liệu tài chính sẽ khác nhau tùy thuộc vào mục đích phân tích và loại dữ liệu có sẵn. Tuy nhiên, các phân tích dữ liệu tài chính thường tuân theo các bước chung sau:
Bước 1: Thu thập dữ liệu: Điều này có thể liên quan đến việc thu thập báo cáo tài chính, dữ liệu thị trường, dữ liệu kinh tế hoặc thông tin liên quan khác.
Bước 2: Làm sạch và chuẩn bị dữ liệu: Loại bỏ lỗi, sửa lỗi không nhất quán và định dạng dữ liệu để phân tích.
Bước 3: Chọn các phương pháp thích hợp: Các kỹ thuật cụ thể được sử dụng sẽ phụ thuộc vào mục đích phân tích và loại dữ liệu có sẵn.
Bước 4: Phân tích dữ liệu: Điều này có thể liên quan đến việc tính toán tỷ lệ, tạo biểu đồ và đồ thị hoặc chạy thử nghiệm thống kê.
Phân tích dữ liệu tài chính thủ công là quá trình phân tích dữ liệu tài chính bằng tay. Đây có thể là một quá trình tốn thời gian và dễ xảy ra lỗi, đồng thời có thể gặp khó khăn trong việc xác định các xu hướng và kiểu mẫu trong dữ liệu. Một vài thách thức của việc phân tích dữ liệu tài chính thủ công bao gồm.
Hệ thống quản lý tài chính là phần mềm và quy trình được sử dụng để quản lý thu nhập, chi phí và tài sản trong một tổ chức. Ngoài việc hỗ trợ các hoạt động tài chính hàng ngày, mục đích của hệ thống quản lý tài chính là tối đa hóa lợi nhuận và đảm bảo sự bền vững lâu dài của doanh nghiệp.
Phần mềm quản lý tài chính có thể là một phần của hệ thống hoạch định nguồn lực doanh nghiệp (ERP) của công ty, hệ thống này hợp nhất dữ liệu tài chính và hoạt động, đồng thời cung cấp cho các nhóm cái nhìn toàn diện về hoạt động kinh doanh. Các ứng dụng tài chính độc lập cũng có thể được kết hợp để tạo ra một hệ thống quản lý tài chính toàn diện. Hệ thống quản lý tài chính có thể hợp lý hóa quy trình phân tích dữ liệu nhờ vào những đặc điểm sau:
Một trong những yếu tố quan trọng nhất để kinh doanh thành công là khả năng quản lý thành công và chính xác dữ liệu tài chính của mình. Phần mềm quản lý tài chính giúp hợp lý hóa các quy trình của công ty, tăng độ chính xác và giảm chi phí. Khi các quy trình tài chính được tự động hóa, phân tích sẽ cung cấp những hiểu biết sâu sắc có giá trị và đưa ra các quyết định quản lý một cách hiệu quả.
Ngoài ra, hệ thống còn được sử dụng để ngăn ngừa lỗi trong tài khoản và quan sát hoạt động của công ty, đồng thời tập trung dữ liệu tài chính và kinh doanh tổng thể, cho phép người dùng có được cái nhìn toàn diện về hoạt động kinh doanh của họ và cung cấp những hiểu biết sâu sắc mà lẽ ra sẽ bị bỏ qua.
Hiện tại, các bộ phận tài chính của công ty dựa vào hệ thống quản lý tài chính ERP để đảm bảo tuân thủ các quy định của chính phủ liên quan đến dữ liệu, hoạt động và tính minh bạch. Hệ thống ERP định tính được tích hợp hoàn toàn với thông tin phụ trợ quan trọng của công ty bao gồm các đơn vị bán hàng, quản lý đơn hàng, vận chuyển, nhận hàng và sản xuất. ERP có thể đảm bảo đáp ứng các quy định tài chính và an toàn khác nhau.
Thông qua việc tùy chỉnh, các công ty có thể được cảnh báo về các hoạt động chi tiêu tài chính bất thường. Khả năng giám sát dữ liệu theo thời gian thực cho phép các chuyên gia tài chính đảm bảo tính hiệu quả mọi lúc, nhờ lợi ích của việc tích hợp đám mây. Ngoài ra, một hệ thống ERP đầy đủ cũng tuân thủ Nguyên tắc kế toán được chấp nhận chung (GAAP) và Tiêu chuẩn kiểm toán được chấp nhận chung (GAAS), giúp đảm bảo tính hợp pháp và lành mạnh về mặt tài chính.
Hệ thống quản lý tài chính ERP cho phép cung cấp thông tin giao dịch để xem xét ngay lập tức thông qua bảng điều khiển thời gian thực. Bộ phận tài chính của công ty có thể có được tầm nhìn tài chính đầy đủ đối với các khoản phải thu và phải trả của công ty, về dự báo doanh số, mức tồn kho và chức năng kế toán để giúp đảm bảo lợi nhuận.
Phục hồi dữ liệu
Hỗ trợ đào tạo
Phân tích dữ liệu tài chính là quá trình kiểm tra báo cáo tài chính của công ty và các dữ liệu khác như bảng cân đối kế toán, hóa đơn, v.v. để đánh giá hiệu quả tài chính của công ty, xác định xu hướng và đưa ra quyết định sáng suốt.
Các công ty sử dụng bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập và báo cáo lưu chuyển tiền tệ để quản lý hoạt động kinh doanh của mình và cung cấp sự minh bạch cho các bên liên quan. Cả ba loại báo cáo này đều được kết nối với nhau và tạo ra những góc nhìn khác nhau về hoạt động và hiệu quả hoạt động của công ty.
Tìm hiểu thêm về phần mềm quản lý tài chính
Tacasoft đặt nền móng vững chắc cho sự tăng trưởng vượt trội của doanh nghiệp. Bên cạnh giúp doanh nghiệp về các vấn đề dữ liệu tài chính thì chúng tôi cũng hỗ trợ các công ty giải quyết cả rủi ro về vấn đề quản lý tài chính, về dòng tiền với các phần mềm được tích hợp công nghệ mới nhất hiện nay.
Giúp tối ưu hóa doanh thu, giảm chi phí và giảm thiểu rủi ro trong các bộ phận khác nhau cùng đội ngũ chuyên gia bề dày kinh nghiệm tư vấn, các giải pháp tiên phong công nghệ và nhân sự thực chiến triển khai trực tiếp ngay tại doanh nghiệp
Tacasoft,
